Betriebliche Altersvorsorge
Andreas Richter-Kaaden
Fairsicherungsvertreter®
aus Leidenschaft seit 1999
Werte schaffen, Substanz aufbauen = Betriebliche Altersvorsorge
Hinter jedem erfolgreichen Unternehmen stehen Menschen, die täglich ihr Bestes geben. Sie zu finden, zu begeistern und langfristig im Team zu halten, gehört für Sie als Arbeitgeber zu den wichtigsten Aufgaben überhaupt.
Dabei zeigt sich immer deutlicher: Ein gutes Gehalt ist wichtig, aber es ist die gelebte Fürsorge, die den Unterschied macht. Eine betriebliche Altersversorgung (bAV) ist weit mehr als eine reine Vorsorgelösung. Sie ist ein spürbares Zeichen der Anerkennung und ein Versprechen für die Zukunft.
Mit einem individuell gestalteten Vorsorgekonzept schenken Sie Ihren Mitarbeitern das beruhigende Gefühl, im Alter gut abgesichert zu sein. Gleichzeitig stärken Sie das Gemeinschaftsgefühl in Ihrem Betrieb und positionieren sich als Arbeitgeber, dem der Mensch am Herzen liegt.
Das Prinzip der Entgeltumwandlung
Die betriebliche Altersversorgung ist mehr als eine soziale Verpflichtung. Sie ist Ausdruck unternehmerischer Wertschätzung und ein wesentlicher Baustein für die Stabilität Ihres Teams. Wir ordnen die Komplexität der Durchführungswege – von der Direktversicherung bis zur Pensionszusage – und finden die Struktur, die zu Ihrer Unternehmensgröße und Ihren Zielen passt. Sachlich, effizient und mit Blick auf das Wesentliche.
Die Effizienz der Entgeltumwandlung basiert auf einer zweifachen Entlastung: Einzahlungen bleiben bis zu den gesetzlichen Grenzen frei von Sozialabgaben und werden zusätzlich steuerlich gefördert.
Dadurch wird Kapital für die Vorsorge aktiviert, das im regulären Netto-Gehalt nur teilweise zur Verfügung stünde. Es entsteht ein direkter Mehrwert in der Ansparphase, ohne die laufende Liquidität der Mitarbeitenden unverhältnismäßig zu beeinflussen.
Die Umsetzung erfolgt über differenzierte Durchführungswege: Direktversicherung, Unterstützungskasse oder Pensionszusage. Jede Form bietet spezifische Vorzüge in Bezug auf die Bilanzwirkung und die unternehmerische Zielsetzung. Wir bestimmen die Struktur, die exakt zu Ihrer Organisation passt.
Eine fundierte Vorsorge dokumentiert Verantwortung und echte Wertschätzung. Sie festigt die Bindung zum Team und nutzt gleichzeitig die steuerlichen Spielräume, um die wirtschaftliche Substanz Ihres Unternehmens langfristig zu stärken.
Clever investieren für Arbeitgeber und Arbeitnehmer
Sozialabgaben sparen
Wenn Sie für einen Mitarbeiter monatlich 100 Euro für seine betriebliche Altersvorsorge zahlen, sparen Sie durch den Wegfall der Sozialabgaben ca. 20 Euro. Ihr tatsächlicher Aufwand reduziert sich also auf 80 Euro. So fördern Sie Ihre Fachkräfte mit einem direkten finanziellen Vorteil für Ihr Unternehmen.
Arbeitskraft absichern
Ein Unfall oder eine Krankheit kann die berufliche Existenz sofort beenden. Über eine betriebliche Absicherung lässt sich die Berufsunfähigkeitsversicherung deutlich preiswerter abschließen, da die Beiträge direkt aus dem Brutto-Entgelt fließen. So schützen Sie Ihr Einkommen effektiv vor dem kompletten Verlust.
Achtung: Wenn Sie eine Berufsunfähigkeitsrente aus diesem Vertrag beziehen, unterliegt diese der Einkommenssteuer.
Zielgerichtet vorsorgen
Ein monatlicher Beitrag von 115 Euro (50 Euro von Ihnen, 50 Euro vom Mitarbeiter plus 15 Euro Pflichtzuschuss) bildet bei einer angenommenen Rendite von 6 % über 30 Jahre ein Kapital von ca. 125.000 Euro. Das entspricht bei Rentenbeginn einer lebenslangen monatlichen Rente von ca. 415 Euro.
Achtung: Die Rente ist steuerpflichtig und es werden Krankenversicherungsbeiträge von der Rente abgezogen.
Die Auswirkung auf Ihr Krankengeld
Die betriebliche Altersvorsorge ist ein wesentlicher Bestandteil Ihrer Vorsorge. Ein wichtiges Detail ist jedoch die Wechselwirkung mit dem Krankengeld. Da die Beiträge direkt vom Bruttogehalt einbehalten werden, reduziert sich das sozialversicherungspflichtige Einkommen. Im Fall einer längerer Krankheit dient dieser Wert als Basis für die Berechnung Ihres Krankengeldes.
Monatliche Entgeltumwandlung
Monatliche Krankengeld-Lücke
Diese Differenz lässt sich durch ein privates Krankentagegeld vollständig ausgleichen. So bleiben die Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge erhalten, ohne dass Ihr Netto-Einkommen im Krankheitsfall zusätzlich sinkt.
Rechtlicher Hintergrund (BSG-Urteil 12/2024)
Das Bundessozialgericht (Az.: B 3 KR 3/23 R) hat bestätigt: Krankengeld berechnet sich nur aus dem tatsächlich verbeitragten Netto. Entgeltumwandlung senkt diesen Wert.
Zum BSG-Bericht →Eine gute Entscheidung braucht Verständnis
Lassen Sie uns darüber sprechen.
FAQ zur Betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Beiträge bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (ca. 338 € mtl.) sind sozialabgabenfrei. Zusätzlich sind bis zu 8 % der BBG (ca. 676 € mtl.) steuerfrei. Dies reduziert Ihr zu versteuerndes Brutto direkt an der Quelle.
Absolut. Eine intelligente Einrichtung koppelt den Rentenaufbau mit dem Schutz der Arbeitskraft. So sichern Sie das Einkommen bei Berufsunfähigkeit über den Arbeitgeber ab – steueroptimiert und oft zu Sonderkonditionen.
Es ist ein strategisches Instrument. Ein modernes Versorgungswerk, das über die reine Rente hinausgeht, signalisiert echte Wertschätzung und soziale Verantwortung. Das senkt die Fluktuation spürbar.
Es gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Da die Steuerlast im Ruhestand meist deutlich geringer ausfällt als im aktiven Berufsleben, entsteht ein erheblicher Effizienzvorteil gegenüber privaten Sparformen.
Der Arbeitgeber haftet für die Zusage. Deshalb ist eine saubere Versorgungsordnung essenziell. Wir sorgen für eine rechtssichere Dokumentation und die Auswahl finanzstarker Partner für eine lückenlose Erfüllung.
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