Betriebliche Altersvorsorge
Andreas Richter-Kaaden
Fairsicherungsvertreter®
aus Leidenschaft seit 1999
Werte schaffen. Substanz bewahren.
Die betriebliche Altersversorgung ist mehr als eine soziale Verpflichtung. Sie ist Ausdruck unternehmerischer Wertschätzung und ein wesentlicher Baustein für die Stabilität Ihres Teams.
Wir ordnen die Komplexität der Durchführungswege – von der Direktversicherung bis zur Pensionszusage – und finden die Struktur, die zu Ihrer Unternehmensgröße und Ihren Zielen passt. Sachlich, effizient und mit Blick auf das Wesentliche.
Das Prinzip der Umwandlung
Die betriebliche Altersversorgung ist mehr als eine soziale Verpflichtung. Sie ist Ausdruck unternehmerischer Wertschätzung und ein wesentlicher Baustein für die Stabilität Ihres Teams. Wir ordnen die Komplexität der Durchführungswege – von der Direktversicherung bis zur Pensionszusage – und finden die Struktur, die zu Ihrer Unternehmensgröße und Ihren Zielen passt. Sachlich, effizient und mit Blick auf das Wesentliche.
Die Effizienz der Entgeltumwandlung basiert auf einer zweifachen Entlastung: Einzahlungen bleiben bis zu den gesetzlichen Grenzen frei von Sozialabgaben und werden zusätzlich steuerlich gefördert.
Dadurch wird Kapital für die Vorsorge aktiviert, das im regulären Netto-Gehalt nur teilweise zur Verfügung stünde. Es entsteht ein direkter Mehrwert in der Ansparphase, ohne die laufende Liquidität der Mitarbeitenden unverhältnismäßig zu beeinflussen.
Die Umsetzung erfolgt über differenzierte Durchführungswege: Direktversicherung, Unterstützungskasse oder Pensionszusage. Jede Form bietet spezifische Vorzüge in Bezug auf die Bilanzwirkung und die unternehmerische Zielsetzung. Wir bestimmen die Struktur, die exakt zu Ihrer Organisation passt.
Eine fundierte Vorsorge dokumentiert Verantwortung und echte Wertschätzung. Sie festigt die Bindung zum Team und nutzt gleichzeitig die steuerlichen Spielräume, um die wirtschaftliche Substanz Ihres Unternehmens langfristig zu stärken.
Altersvorsorge sichern und steuerliche Spielräume nutzen
Die demographische Realität:
Angesichts sinkender Rentenniveaus bei steigender Lebenserwartung ist ein aktives Gegensteuern unerlässlich. Die betriebliche Altersversorgung (bAV) fungiert als notwendiges Mittel, um Ihre finanzielle Stabilität im Ruhestand ihnen Einschränkungen zu gewährleisten.
Die Effizienz der Anlage:
Durch die Brutto-Entgeltumwandlung aktivieren Sie Kapital direkt an der Quelle. Der konsequente Verzicht auf Steuer - und Sozialabgaben in der Ansparphase maximiert den Effekt und schafft einen messbaren Vorsprung gegenüber rein privaten Sparformen.
Steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Rahmenbedingungen
Sozialabgabenfrei
Bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze fließen sozialabgabenfrei in Ihre Versorgung. Ein monatlicher Beitrag von bis zu 338 € wird so direkt aus dem Brutto-Entgelt aktiviert.
Steuerfrei investieren
Zusätzlich können Beiträge zur Direktversicherung bis zu einer Höhe von 8 % der Beitragsbemessungsgrenze steuerfrei investiert werden. Bei bis zu 676 € monatlich sinkt Ihre Steuerlast sofort.
Flexible Auszahlung
Ab dem 62. Lebensjahr entscheiden Sie über die Form Ihrer Leistung: eine lebenslange Rente für maximale Sicherheit oder eine einmalige Kapitalauszahlung.
Effizienz als Standard
Der Rahmen.
Die eigene Genesung verdient einen geschützten Raum. Ein durchdachtes Konzept integriert finanzielle Sicherheit lautlos in Ihren Alltag.
Der Hebel.
Souveränität bedeutet, den Zeitpunkt selbst zu wählen. Wir aktivieren den Schutz genau dort, wo Ihr Bedarf entsteht – nahtlos abgestimmt.
Das Resultat.
Wahre Werte zeigen sich in der Kontinuität. Wir sorgen dafür, dass Ihr Lebensstandard unberührt bleibt, während Sie sich Zeit nehmen.
Die Auswirkung auf Ihr Krankengeld
Die betriebliche Altersvorsorge ist ein wesentlicher Bestandteil Ihrer Vorsorge. Ein wichtiges Detail ist jedoch die Wechselwirkung mit dem Krankengeld. Da die Beiträge direkt vom Bruttogehalt einbehalten werden, reduziert sich das sozialversicherungspflichtige Einkommen. Im Fall einer längerer Krankheit dient dieser Wert als Basis für die Berechnung Ihres Krankengeldes.
Monatliche Entgeltumwandlung
Monatliche Krankengeld-Lücke
Diese Differenz lässt sich durch ein privates Krankentagegeld vollständig ausgleichen. So bleiben die Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge erhalten, ohne dass Ihr Netto-Einkommen im Krankheitsfall zusätzlich sinkt.
Rechtlicher Hintergrund (BSG-Urteil 12/2024)
Das Bundessozialgericht (Az.: B 3 KR 3/23 R) hat bestätigt: Krankengeld berechnet sich nur aus dem tatsächlich verbeitragten Netto. Entgeltumwandlung senkt diesen Wert.
Zum BSG-Bericht →Eine gute Entscheidung braucht Verständnis.
Lassen Sie uns darüber sprechen.
FAQ zur Betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Beiträge bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (ca. 338 € mtl.) sind sozialabgabenfrei. Zusätzlich sind bis zu 8 % der BBG (ca. 676 € mtl.) steuerfrei. Dies reduziert Ihr zu versteuerndes Brutto direkt an der Quelle.
Absolut. Eine intelligente Einrichtung koppelt den Rentenaufbau mit dem Schutz der Arbeitskraft. So sichern Sie das Einkommen bei Berufsunfähigkeit über den Arbeitgeber ab – steueroptimiert und oft zu Sonderkonditionen.
Es ist ein strategisches Instrument. Ein modernes Versorgungswerk, das über die reine Rente hinausgeht, signalisiert echte Wertschätzung und soziale Verantwortung. Das senkt die Fluktuation spürbar.
Es gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Da die Steuerlast im Ruhestand meist deutlich geringer ausfällt als im aktiven Berufsleben, entsteht ein erheblicher Effizienzvorteil gegenüber privaten Sparformen.
Der Arbeitgeber haftet für die Zusage. Deshalb ist eine saubere Versorgungsordnung essenziell. Wir sorgen für eine rechtssichere Dokumentation und die Auswahl finanzstarker Partner für eine lückenlose Erfüllung.