Betriebliche Altersvorsorge(opens in new tab)

Andreas Richter-Kaaden
Fairsicherungsvertreter®
aus Leidenschaft seit 1999

Betriebliche Altersvorsorge: Werte schaffen, Substanz aufbauen

Hinter jedem erfolgreichen Unternehmen stehen Menschen, die täglich ihr Bestes geben. Sie zu finden, zu begeistern und langfristig im Team zu halten, ist eine der wichtigsten Aufgaben, die Sie als Arbeitgeber haben.

Dabei zeigt sich immer deutlicher: Ein gutes Gehalt ist wichtig, aber es ist die gelebte Fürsorge, die den Unterschied macht. Eine betriebliche Altersversorgung, kurz bAV, ist weit mehr als eine reine Vorsorgelösung. Sie ist ein spürbares Zeichen der Anerkennung und ein Versprechen für die Zukunft.

Mit einem individuell gestalteten Vorsorgekonzept schenken Sie Ihren Mitarbeitern das beruhigende Gefühl, im Alter gut abgesichert zu sein. Gleichzeitig stärken Sie das Gemeinschaftsgefühl in Ihrem Betrieb und zeigen sich als Arbeitgeber, dem der Mensch am Herzen liegt.

Das Prinzip der Entgeltumwandlung

Die betriebliche Altersversorgung ist mehr als eine soziale Verpflichtung. Sie ist Ausdruck unternehmerischer Wertschätzung und ein wesentlicher Baustein für die Stabilität Ihres Teams. Ich bringe Ordnung in die Komplexität der Durchführungswege, von der Direktversicherung bis zur Pensionszusage, und finde gemeinsam mit Ihnen die Struktur, die zu Ihrer Unternehmensgröße und Ihren Zielen passt. Klar, verständlich und immer mit Blick auf das Wesentliche.

Die Entgeltumwandlung entlastet gleich doppelt: Bis zu den gesetzlichen Grenzen fallen auf die eingezahlten Beiträge keine Sozialabgaben an, zusätzlich gibt es einen spürbaren Steuervorteil.

Dadurch steht für die Altersvorsorge mehr Geld zur Verfügung, als vom normalen Netto-Gehalt übrig bliebe. Ihre Mitarbeitenden bauen so spürbar mehr Vorsorge auf, ohne dass ihr monatliches Budget darunter leidet.

Die Umsetzung läuft über verschiedene Durchführungswege, etwa die Direktversicherung, die Unterstützungskasse oder die Pensionszusage. Jeder Weg hat seine eigenen Vorzüge, je nachdem, wie er sich auf Ihre Bilanz auswirkt und was Sie unternehmerisch erreichen wollen.

Ich finde gemeinsam mit Ihnen die Struktur, die exakt zu Ihrem Unternehmen passt.
Eine fundierte Vorsorge zeigt echte Verantwortung und echte Wertschätzung. Sie stärkt die Bindung zu Ihrem Team, und gleichzeitig nutzen Sie die steuerlichen Möglichkeiten, um die wirtschaftliche Substanz Ihres Unternehmens langfristig zu sichern.

Clever investieren für Arbeitgeber und Arbeitnehmer

Sozialabgaben sparen

Wenn Sie für einen Mitarbeiter monatlich 100 Euro für seine betriebliche Altersvorsorge zahlen, sparen Sie durch den Wegfall der Sozialabgaben ca. 20 Euro. Ihr tatsächlicher Aufwand reduziert sich also auf 80 Euro. So fördern Sie Ihre Fachkräfte mit einem direkten finanziellen Vorteil für Ihr Unternehmen.

Arbeitskraft absichern

Ein Unfall oder eine Krankheit kann die berufliche Existenz sofort beenden. Über eine betriebliche Absicherung lässt sich die Berufsunfähigkeitsversicherung deutlich preiswerter abschließen, da die Beiträge direkt aus dem Brutto-Entgelt fließen.

Achtung: Wenn Sie eine Berufsunfähigkeitsrente aus diesem Vertrag beziehen, unterliegt diese der Einkommenssteuer.

Zielgerichtet vorsorgen

Ein monatlicher Beitrag von 115 Euro aus Entgeltumwandlung bildet bei einem 37-jährigen Mitarbeiter und einer angenommenen Wertentwicklung von 6 % p. a. über 30 Jahre ein Kapital von ca. 95.852 Euro. Angelegt wird breit gestreut in vier globale Aktienfonds, darunter den iShares Core MSCI World ETF und den iShares Core S&P 500 ETF. Das entspricht bei Rentenbeginn einer monatlichen Rente von ca. 356 Euro.

Achtung: Die Rente ist steuerpflichtig und es werden Krankenversicherungsbeiträge von der Rente abgezogen.

Die Auswirkung auf Ihr Krankengeld

Die betriebliche Altersvorsorge ist ein wichtiger Baustein Ihrer Vorsorge. Ein Detail sollten Sie dabei aber kennen: die Wechselwirkung mit dem Krankengeld.
Weil die Beiträge direkt vom Bruttogehalt abgehen, sinkt Ihr sozialversicherungspflichtiges Einkommen. Und genau dieser Wert ist die Grundlage, wenn im Fall einer längeren Krankheit Ihr Krankengeld berechnet wird.

Ihre persönliche Berechnung

Wie stark sich Ihre Entgeltumwandlung auf ein mögliches Krankengeld auswirkt, hängt von Ihrem Einkommen, Ihrer Steuerklasse und den geltenden Beitragssätzen ab. Tragen Sie Ihren monatlichen Betrag ein, um eine erste Schätzung zu sehen – die genaue Auswirkung rechne ich Ihnen gerne persönlich vor.

Monatliche Entgeltumwandlung

€

Persönliche Berechnung anfordern

Bei 115 € monatlicher Entgeltumwandlung sinkt Ihr gesetzliches Krankengeld schätzungsweise um bis zu 104 € im Monat, sobald ein Krankengeldfall eintritt.

Diese Lücke lässt sich in der Regel durch ein privates Krankentagegeld abfedern. So bleiben die Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge erhalten, ohne dass Ihr Netto-Einkommen im Krankheitsfall zusätzlich sinkt.

Rechtlicher Hintergrund (BSG-Urteil 12/2024)

Das Bundessozialgericht (Az.: B 3 KR 3/23 R) hat bestätigt: Krankengeld berechnet sich nur aus dem tatsächlich verbeitragten Netto. Entgeltumwandlung senkt diesen Wert.

Zum BSG-Bericht →

Eine gute Entscheidung braucht Verständnis

Lassen Sie uns darüber sprechen.

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Unabhängig geprüfte bAV-Kompetenz

Die Continentale wurde vom Institut für Vorsorge und Finanzplanung (IVFP) im bAV-Kompetenz-Rating mit „Exzellent" ausgezeichnet – bewertet wurden Beratung, Haftung, Service und Verwaltung.

Zum Rating auf ivfp.de →

FAQ zur Betrieblichen Altersversorgung (bAV) (opens in new tab)

Wie hoch sind die Fördergrenzen 2026?

Beiträge bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (ca. 338 € mtl.) sind sozialabgabenfrei. Zusätzlich sind bis zu 8 % der BBG (ca. 676 € mtl.) steuerfrei. Dies reduziert Ihr zu versteuerndes Brutto direkt an der Quelle.
Kann man Biometrie integrieren?

Absolut. Eine klug kombinierte bAV koppelt den Rentenaufbau mit dem Schutz der Arbeitskraft. So sichern Sie das Einkommen bei Berufsunfähigkeit über den Arbeitgeber ab, steueroptimiert und oft zu Sonderkonditionen.
Steigert die bAV die Attraktivität?

Es ist ein strategisches Instrument. Ein modernes Versorgungswerk, das über die reine Rente hinausgeht, zeigt echte Wertschätzung und soziale Verantwortung. Das kann die Fluktuation in Ihrem Team spürbar senken.
Wie erfolgt die Besteuerung im Alter?

Es gilt das Prinzip der nachgelagerten Besteuerung. Da die Steuerlast im Ruhestand meist deutlich geringer ausfällt als im aktiven Berufsleben, entsteht ein erheblicher Effizienzvorteil gegenüber privaten Sparformen.
Welche Haftungsrisiken bestehen?

Der Arbeitgeber haftet für die Zusage. Deshalb ist eine saubere Versorgungsordnung essenziell. Ich sorge für eine rechtssichere Dokumentation und die Auswahl finanzstarker Partner für eine zuverlässige Erfüllung.